一种账务自动核对方法及装置与流程

本申请涉及账务处理，尤其涉及一种账务自动核对方法及装置。

背景技术：

1、账务处理可以通过记录及关联各方的交易明细，来实现资金在不同金融实体间的流转，它属于金融业的核心内容。一方面，可以利用账务处理中相关会计科目的日终余额，呈现金融机构的资产负债情况，另一方面，亦可通过金融机构内部账户的记账明细，体现资金的流通方向及规模。监管机构便可以通过金融机构相关会计科目的监管报送，了解金融机构的资金构成并制定对应经济政策。考虑到金融业对客交易联机时的实时性，内部账务多采取日终批量补处理的方法，通过手工核对实现；然而内部账务处理会计分录复杂，手工核对效率低且难以保证其准确性，此问题亟待解决。

技术实现思路

1、针对现有技术中的问题，本申请实施例提供一种账务自动核对方法及装置，能够至少部分地解决现有技术中存在的问题。

2、第一方面，本申请提供一种账务自动核对方法，包括：

3、获取业务规则参数、业务规则参数间的映射关系、会计参数及会计参数间的映射关系；

4、根据所述业务规则参数间的映射关系及所述会计参数间的映射关系生成业务表中增量业务的会计分录；

5、将所述会计分录与实际账务信息进行核对，输出核对结果。

6、进一步地，所述业务规则参数包括：业务交易行为规则、业务子交易行为规则及记账要素规则；所述的账务自动核对方法还包括：

7、解析所述业务交易行为规则，获取业务表的关联字段与业务交易行为的映射关系；

8、解析所述业务子交易行为规则，获取业务表的关联字段与业务子交易行为的映射关系。

9、进一步地，所述根据所述业务规则参数间的映射关系及所述会计参数间的映射关系生成业务表中增量业务的会计分录，包括：

10、根据业务表的业务表名及所述业务规则参数间的映射关系，得到所述增量业务的业务交易行为、业务子交易行为及记账要素；所述记账要素包括：交易地区、交易网点及交易金额；

11、根据所述会计参数间的映射关系及所述增量业务的业务交易行为、业务子交易行为及记账要素生成所述会计分录。

12、进一步地，所述根据业务表的业务表名及所述业务规则参数间的映射关系，得到所述增量业务的业务交易行为、业务子交易行为及记账要素，包括：

13、根据业务表的业务表名及所述业务规则参数间的映射关系，得到所述业务表对应的业务交易行为规则、业务子交易行为规则及记账要素规则；

14、根据所述业务交易行为规则中业务表的关联字段与业务交易行为的映射关系及所述业务子交易行为规则中业务表的关联字段与业务子交易行为的映射关系，生成所述增量业务的业务交易行为及业务子交易行为；

15、根据所述记账要素规则查询所述增量业务的记账要素。

16、进一步地，所述根据所述会计参数间的映射关系及所述增量业务的业务交易行为、业务子交易行为及记账要素生成所述会计分录，包括：

17、根据所述会计参数间的映射关系、所述增量业务的业务交易行为及所述增量业务的业务子交易行为获得所述增量业务的会计分录序号、借贷标志及账户序号；

18、根据所述增量业务的会计分录序号、借贷标志、账户序号及记账要素生成所述会计分录。

19、进一步地，还包括：

20、当未能生成所述增量业务的业务交易行为及业务子交易行为时，将所述增量业务的业务交易行为及业务子交易行为赋默认值，输出的核对结果为账务处理有误。

21、第二方面，本申请提供一种账务自动核对装置，包括：

22、数据获取单元，用于获取业务规则参数、业务规则参数间的映射关系、会计参数及会计参数间的映射关系；

23、分录生成单元，用于根据所述业务规则参数间的映射关系及所述会计参数间的映射关系生成业务表中增量业务的会计分录；

24、账务核对单元，用于将所述会计分录与实际账务信息进行核对，输出核对结果。

25、第三方面，本申请提供一种计算机设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机程序，所述处理器执行所述计算机程序时实现上述任一项实施例所述的方法。

26、第四方面，本申请提供一种计算机可读存储介质，所述计算机可读存储介质存储有计算机程序，所述计算机程序被处理器执行时实现上述任一实施例所述的方法。

27、第五方面，本申请提供一种计算机程序产品，所述计算机程序产品包括计算机程序，所述计算机程序被处理器执行时实现上述任一实施例所述的方法。

28、本申请提供的账务自动核对方法及装置，通过获取业务规则参数、业务规则参数间的映射关系、会计参数及会计参数间的映射关系，根据所述业务规则参数间的映射关系及所述会计参数间的映射关系生成业务表中增量业务的会计分录，将所述会计分录与实际账务信息进行核对，输出核对结果，实现了快速完成账务处理验证的端到端自动核对流程，解决了人工核对效率低、成本高、易出错以及需要大量会计业务知识储备等问题。其中，通过关联业务规则参数表、会计参数表及业务表，实现了预期会计分录的生成，提高了账务自动核对的效率。此外，本申请提供的账务自动核对方法及装置还能实现账务处理中逻辑问题修改后的快速验证及日常账务处理的例行质量守护。

技术特征：

1.一种账务自动核对方法，其特征在于，包括：

2.根据权利要求1所述的账务自动核对方法，其特征在于，所述业务规则参数包括：业务交易行为规则、业务子交易行为规则及记账要素规则；所述的账务自动核对方法还包括：

3.根据权利要求1所述的账务自动核对方法，其特征在于，所述根据所述业务规则参数间的映射关系及所述会计参数间的映射关系生成业务表中增量业务的会计分录，包括：

4.根据权利要求3所述的账务自动核对方法，其特征在于，所述根据业务表的业务表名及所述业务规则参数间的映射关系，得到所述增量业务的业务交易行为、业务子交易行为及记账要素，包括：

5.根据权利要求3所述的账务自动核对方法，其特征在于，所述根据所述会计参数间的映射关系及所述增量业务的业务交易行为、业务子交易行为及记账要素生成所述会计分录，包括：

6.根据权利要求4所述的账务自动核对方法，其特征在于，还包括：

7.一种账务自动核对装置，其特征在于，包括：

8.一种计算机设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机程序，其特征在于，所述处理器执行所述计算机程序时实现权利要求1至6任一项所述的方法。

9.一种计算机可读存储介质，其特征在于，所述计算机可读存储介质存储有计算机程序，所述计算机程序被处理器执行时实现权利要求1至6任一项所述的方法。

10.一种计算机程序产品，其特征在于，所述计算机程序产品包括计算机程序，所述计算机程序被处理器执行时实现权利要求1至6任一项所述的方法。

技术总结
本申请提供了一种账务自动核对方法及装置，可用于金融领域或其他领域，该方法包括：获取业务规则参数、业务规则参数间的映射关系、会计参数及会计参数间的映射关系；根据所述业务规则参数间的映射关系及所述会计参数间的映射关系生成业务表中增量业务的会计分录；将所述会计分录与实际账务信息进行核对，输出核对结果。本申请提供的账务自动核对方法及装置实现了快速完成账务处理验证的端到端自动核对流程，解决了人工核对效率低、成本高、易出错以及需要大量会计业务知识储备等问题。

技术研发人员：欧乾君,丁颖,方嘉慈,冯嘉诚
受保护的技术使用者：中国工商银行股份有限公司
技术研发日：
技术公布日：2024/1/16