一种账务数据处理分析方法及系统与流程

本发明涉及企业信息管理系统技术领域，尤其涉及一种账务数据处理分析方法及系统。

背景技术：

普遍的工程项目物资管理时，财务部门对工程或非工程物资的核算维度与业务部门的核算维度不一致。一般业务流程是：

物资部门从工程项目或者费用性项目的维度出发，填报本物资部门的入库金额、出库金额、调拨金额，并出具每月物资月报，与物资仓库之间不存在关联关系；而财务部门则从财务项目或者物资仓库的维度出发，制作每个物资仓库对应的财务凭证。

由于财务部门记账的核算维度较物资部门粗放，业务账和财务账管理的维度不同，导致对账工作出错率高、工作复杂程度大。

同时，由于现有的物资部门数据表与财务部门数据表中均存储有大量数据，且数据间关联关系复杂，牵一发而动全身，不易改变现有的物资部门和财务部门存储的数据结构。在此基础上，如何统一物资部门与财务部门的数据维度、降低工作复杂度及对账工作出错率，是本领域亟需解决的问题。

技术实现要素：

鉴于上述的分析，本发明旨在提供一种物资对账方法及系统，用以解决现有财务部门和业务部门管理维度不一致造成的对账工作出错率高、工作复杂程度大的问题。

本发明的目的主要是通过以下技术方案实现的：

一种账务数据处理分析方法，预先建立费用性项目与物资仓库之间的对应关系，形成费用性项目与物资仓库关系表；

由物资对账系统预设自动对账周期，对账周期到时，所述物资对账系统执行如下步骤：

从物资部门的物资系统中调取对账周期内的出入库月报，所述出入库月报中的业务数据以费用性项目为维度，记录有每一费用性项目的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额；

调取所述费用性项目物资与物资仓库关系表，并根据所述费用性项目物资与物资仓库关系表调整所述出入库月报中的业务数据，生成以物资仓库为维度的业务数据，记录有每一物资仓库的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额及物资入库总金额；

从财务系统中调取对账周期内的财务数据，所述财务数据以物资仓库作为其维度，记录有每一物资仓库的入库列账金额、出库列账金额、调拨列账金额、移库列账金额及期末余额；

以物资仓库为基准，对比所述业务数据中的物资入库总金额和相应的财务数据中的期末余额，直到本次全局对账结束；

判断本次全局对账是否成功，如果是，记录本周期全局对账成功，生成物资对账汇总表，本周期对账结束。

在上述方案的基础上，本发明还做了如下改进：

进一步，如果本次全局对账不成功，以物资仓库为基准，分别对比所述业务数据中的入库金额和财务数据中的入库列账金额、业务数据中的出库金额和财务数据中的出库列账金额、业务数据中的调拨金额和财务数据中的调拨列账金额、业务数据中的移库金额和财务数据中的移库列账金额，，查找差异项，并根据所述差异项，从物资部门的物资系统中调取相应的明细数据、从财务系统中调取相应的财务凭证，筛选错账及未做账的数据信息。

进一步，当所述差异项产生于所述业务数据中的入库金额和财务数据中的入库列账金额时，从物资部门的物资系统中调取综合入库单，所述综合入库单记录有各费用性项目对应的入库记录，将所述入库记录与财务系统中的相应的财务凭证进行比对，筛选出错账及未做账的数据信息。

进一步，当所述差异项产生于所述业务数据中的出库金额和财务数据中的出库列账金额时，从物资部门的物资系统中调取综合领料单，所述综合领料单记录有各费用性项目对应的出库记录，将所述出库记录与财务系统中的相应的财务凭证进行比对，筛选出错账及未做账的数据信息。

进一步，当所述差异项产生于所述业务数据中的调拨金额和财务数据中的调拨列账金额、业务数据中的移库金额和财务数据中的移库列账金额时，从物资部门的物资系统中调取移库/调拨单，所述移库/调拨单记录有各费用性项目对应的移库、调拨记录，将所述出库记录与财务系统中的相应的财务凭证进行比对，筛选出错账及未做账的数据信息。

进一步，所述调取所述费用性项目物资与物资仓库关系表，并根据所述费用性项目物资与物资仓库关系表调整所述出入库月报中的业务数据，生成以物资仓库为维度的业务数据，包括：

针对每条以费用性项目作为其维度的业务数据，从所述费用性项目与物资仓库关系表中确定与所述费用性项目关联的物资仓库，将所述业务数据转化为以物资仓库为维度的业务数据；

若存在多条物资仓库相同的业务数据，将其按照入库、出库、调拨、移库分别归类汇总金额，生成最终的以物资仓库为维度的业务数据。

进一步，所述预先建立费用性项目与物资仓库之间的对应关系，形成费用性项目与物资仓库关系表，包括：

当费用性项目的原材料有出库、入库、调拨或移库动作时，记录所述出库、入库、调拨或移库的账务金额及与之相关的物资仓库，形成费用性项目与物资仓库关系表。

进一步，当所述费用性项目与物资仓库之间的对应关系发生变化时，实时更新所述费用性项目与物资仓库关系表。

进一步，所述物资对账系统在调取所述物资系统和财务系统的数据前，所述物资对账系统分别向所述物资系统和财务系统发生校验信息，由所述物资系统和财务系统确认所述校验信息无误后执行数据的调取过程。

本发明还提供了一种账务数据处理分析系统，包括：物资对账系统、物资部门的物资系统、财务系统及关系存储模块；其中，

所述关系存储模块存储有预先建立的、根据费用性项目与物资仓库之间对应关系形成费用性项目与物资仓库关系表；

所述物资部门的物资系统存储有物资信息的出入库月报，所述出入库月报中的业务数据以费用性项目为维度，记录有每一费用性项目的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额；

所述财务系统存储有财务数据，所述财务数据以物资仓库作为其维度，记录有每一物资仓库的入库列账金额、出库列账金额、调拨列账金额、移库列账金额及期末余额；；

所述物资部门的物资系统通过调用物资部门的物资系统中的出入库月报、财务系统中的财务数据以及关系存储模块中的费用性项目与物资仓库关系表，执行以下操作，实现账务数据处理分析：

调取所述费用性项目物资与物资仓库关系表，并根据所述费用性项目物资与物资仓库关系表调整所述出入库月报中的业务数据，生成以物资仓库为维度的业务数据，记录有每一物资仓库的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额及物资入库总金额；

以物资仓库为基准，对比所述业务数据中的物资入库总金额和相应的财务数据中的期末余额，直到本次全局对账结束；

判断本次全局对账是否成功，如果是，记录本周期全局对账成功，生成物资对账汇总表，本周期对账结束。

本发明有益效果如下：此项专利申请是基于统一物资管理业务部门与财务部门记账维度，有效管理费用性项目物资，实现自动核账的思想。以费用性项目物资以仓库进行管理思想为核心，通过费用性项目与物资仓库对应设置功能，将物资部门的物资月报、出入库明细等业务数据与财务部门账务数据以物资仓库维度进行展示和对比，一方面可以核对物资系统中各业务单据是否错漏，一方面可以核对财务系统记账是否错漏，并基于核对后的对账数据形成对账结论和暂估入库结论。由于本实施例与上述方法实施例原理相同，所以本系统也具有上述方法实施例相应的技术效果。

本发明中，上述各技术方案之间还可以相互组合，以实现更多的优选组合方案。本发明的其他特征和优点将在随后的说明书中阐述，并且，部分优点可从说明书中变得显而易见，或者通过实施本发明而了解。本发明的目的和其他优点可通过说明书、权利要求书以及附图中所特别指出的内容中来实现和获得。

附图说明

附图仅用于示出具体实施例的目的，而并不认为是对本发明的限制，在整个附图中，相同的参考符号表示相同的部件。

图1为本发明实施例1中账务数据处理分析方法流程图；

图2为本发明实施例1中账务数据处理分析方法中物资部门和财务部门数据关系示意图。

具体实施方式

下面结合附图来具体描述本发明的优选实施例，其中，附图构成本申请一部分，并与本发明的实施例一起用于阐释本发明的原理，并非用于限定本发明的范围。

实施例1

本发明的一个具体实施例，公开了一种账务数据处理分析方法，方法流程图如图1所示，其中涉及的账务数据处理分析方法中物资部门和财务部门数据关系示意图如图2所示，预先建立费用性项目与物资仓库之间的对应关系，形成费用性项目与物资仓库关系表；由物资对账系统预设自动对账周期，对账周期到时，所述物资对账系统执行如下步骤：

步骤s1：从物资部门的物资系统中调取对账周期内的出入库月报，所述出入库月报中的业务数据以费用性项目为维度，记录有每一费用性项目的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额；

步骤s2：调取所述费用性项目物资与物资仓库关系表，并根据所述费用性项目物资与物资仓库关系表调整所述出入库月报中的业务数据，生成以物资仓库为维度的业务数据，记录有每一物资仓库的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额及物资入库总金额；

针对每条以费用性项目作为其维度的业务数据，从所述费用性项目与物资仓库关系表中确定与所述费用性项目关联的物资仓库，将所述业务数据转化为以物资仓库为维度的业务数据；若存在多条物资仓库相同的业务数据，将其按照入库、出库、调拨、移库分别归类汇总金额，生成最终的以物资仓库为维度的业务数据。

步骤s3：从财务系统中调取对账周期内的财务数据，所述财务数据以物资仓库作为其维度，记录有每一物资仓库的入库列账金额、出库列账金额、调拨列账金额、移库列账金额及期末余额；

步骤s4：以物资仓库为基准，对比所述业务数据中的物资入库总金额和相应的财务数据中的期末余额，直到本次全局对账结束；

步骤s5：判断本次全局对账是否成功，如果是，记录本周期全局对账成功，生成物资对账汇总表，本周期对账结束。

步骤s6：如果本次全局对账不成功，以物资仓库为基准，分别对比所述业务数据中的入库金额和财务数据中的入库列账金额、业务数据中的出库金额和财务数据中的出库列账金额、业务数据中的调拨金额和财务数据中的调拨列账金额、业务数据中的移库金额和财务数据中的移库列账金额，查找差异项，并根据所述差异项，从物资部门的物资系统中调取相应的明细数据、从财务系统中调取相应的财务凭证，筛选错账及未做账的数据信息。

为进一步分析错账及未做账的数据信息的来源，还需要执行以下操作：

步骤s61：当所述差异项产生于所述业务数据中的入库金额和财务数据中的入库列账金额时，从物资部门的物资系统中调取综合入库单，所述综合入库单记录有各费用性项目对应的入库记录，将所述入库记录与财务系统中的相应的财务凭证进行比对，筛选出错账及未做账的数据信息。

步骤s62：当所述差异项产生于所述业务数据中的出库金额和财务数据中的出库列账金额时，从物资部门的物资系统中调取综合领料单，所述综合领料单记录有各费用性项目对应的出库记录，将所述出库记录与财务系统中的相应的财务凭证进行比对，筛选出错账及未做账的数据信息。

步骤s63：当所述差异项产生于所述业务数据中的调拨金额和财务数据中的调拨列账金额、业务数据中的移库金额和财务数据中的移库列账金额时时，从物资部门的物资系统中调取移库/调拨单，所述移库/调拨单记录有各费用性项目对应的移库、调拨记录，将所述出库记录与财务系统中的相应的财务凭证进行比对，筛选出错账及未做账的数据信息。

优选地，所述预先建立费用性项目与物资仓库之间的对应关系，形成费用性项目与物资仓库关系表，包括：当费用性项目的原材料有出库、入库、调拨或移库动作时，记录所述出库、入库、调拨或移库的账务金额及与之相关的物资仓库，形成费用性项目与物资仓库关系表。当所述费用性项目与物资仓库之间的对应关系发生变化时，实时更新所述费用性项目与物资仓库关系表。

为保证物资部门数据业务数据及财务数据的安全，所述物资对账系统在调取所述物资系统和财务系统的数据前，所述物资对账系统分别向所述物资系统和财务系统发生校验信息，由所述物资系统和财务系统确认所述校验信息无误后执行数据的调取过程。

实施例2

本发明还给出了一个账务数据处理分析实例，在财务管理软件物资对账，是将物资系统业务数据与财务系统账务数据以一个对应关系为连接进行业务数据与财务数据的对账分析。

假如当月有费用性项目a、b、c、d四个项目的原材料有入库、出库、调拨的仓库管理、财务记账和物资对账，a和b项目的物资存放在仓库1，c和d项目的物资存放在仓库2。

财务人员登录到物资对账微服务，第一步通过“成本费用项目维护”功能将a、b、c、d四个项目维护到微服务中；

第二步通过“仓库项目对应关系设置“功能将a、b项目与仓库1对应，c、d项目与仓库2对应，物资部门人员根据“费用性项目与物资仓库对应关系”进行仓库管理存放；

第三步财务人员在费用性项目物资记账时，辅助核算选到对应物资仓库；

第四步每月末进行物资对账时，财务部门人员将物资系统中的项目a、b、c、d物资月报、入库单明细、出库单明细、调拨单明细导出并导入到物资对账微服务的“物资对账汇总表”、“入库差异汇总分析”、“出库差异分析”、“调拨差异分析”等对账功能中；各对账功能分别取导入的业务数据和财务系统核算记账数据，按照第二步的设置，以仓库1、仓库2的维度汇总展示业务数据和账务数据，并进行对账分析；分析出有差异的仓库入库业务数和财务入库记账数再次根据内置规则进行入库明细与财务凭证明细的匹配，未匹配上的明细标记为“未入账”，供财务部门人员核查；将核查完的“未入账”入库明细形成暂估入库结论供下月对账使用。

财务部门人员可实时进行对账分析，根据对账结果，查找错账、漏账单据来进行记账调整，最终输出调整后的对账结论。

实施例3

本发明还提供了一种账务数据处理分析系统，包括：物资对账系统、物资部门的物资系统、财务系统及关系存储模块；其中，所述关系存储模块存储有预先建立的、根据费用性项目与物资仓库之间对应关系形成费用性项目与物资仓库关系表；所述物资部门的物资系统存储有物资信息的出入库月报，所述出入库月报中的业务数据以费用性项目为维度，记录有每一费用性项目的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额；所述财务系统存储有财务数据，所述财务数据以物资仓库作为其维度，记录有每一物资仓库的入库列账金额、出库列账金额、调拨列账金额、移库列账金额及期末余额；所述物资部门的物资系统通过调用物资部门的物资系统中的出入库月报、财务系统中的财务数据以及关系存储模块中的费用性项目与物资仓库关系表，执行以下操作，实现账务数据处理分析：

调取所述费用性项目物资与物资仓库关系表，并根据所述费用性项目物资与物资仓库关系表调整所述出入库月报中的业务数据，生成以物资仓库为维度的业务数据，记录有每一物资仓库的入库金额、出库金额、调拨金额、移库金额及物资入库总金额；

以物资仓库为基准，对比所述业务数据中的物资入库总金额和相应的财务数据中的期末余额，直到本次全局对账结束；

判断本次全局对账是否成功，如果是，记录本周期全局对账成功，生成物资对账汇总表，本周期对账结束。

本发明系统实施例的具体实施过程参见上述方法实施例即可，本实施例在此不再赘述。由于本实施例与上述方法实施例原理相同，所以本系统也具有上述方法实施例相应的技术效果。

本领域技术人员可以理解，实现上述实施例方法的全部或部分流程，可以通过计算机程序来指令相关的硬件来完成，所述的程序可存储于计算机可读存储介质中。其中，所述计算机可读存储介质为磁盘、光盘、只读存储记忆体或随机存储记忆体等。

以上所述，仅为本发明较佳的具体实施方式，但本发明的保护范围并不局限于此，任何熟悉本技术领域的技术人员在本发明揭露的技术范围内，可轻易想到的变化或替换，都应涵盖在本发明的保护范围之内。