一种银行会计分录生成方法与流程

本发明涉及金融交易领域，具体涉及一种银行会计分录生成方法。

背景技术：

目前银行核心系统大都通过核算编码映射核算规则并生成会计分录。每个核算编码对应一具体的银行业务具体产品，组成规则与业务人员制定核算维度，需要基于大多数的业务交易场景而抽象出来的相关核算属性，比如产品类型、期限等，这是很多金融业务场景中都存在的共性维度。这种方式存在以下缺陷：

(1)业务交易模块与会计核算模块耦合紧密，对维度扩展考虑有所缺失，核算规则的灵活性较差；

(2)账户发生交易时，会计引擎根据交易相关信息，确定具体的产品、交易事件、客户、币种及交易金额等关键要素，自动映射与会计核算相关的信息并根据预先定义的核算规则，自动将交易信息转换为会计分录。这样对业务人员的核算能力和业务抽象能力要求非常高，同时会影响银行业务创新的能力，导致产品发布效率较低。

基于以上情况，如何设计一种操作简单方便的银行会计分录以提高核算规则的灵活性及银行业务创新能力，真正实现交易与核算分离成为当前银行核算部门的一大痛点。

技术实现要素：

为解决现有技术的不足，本发明实施例提供了一种银行会计分录规则生成方法，该方法包括以下步骤：

获取各个系统在业务处理过程中产生的业务数据，其中，所述业务数据包括账户信息、产品信息及交易信息；

根据所述业务数据的内容，获取与所述业务数据匹配的核算模型，其中，所述核算模型包括产品模型、客户模型、账户模型、币种模型、状态模型、事件模型及交易模型；

获取与所述核算模型匹配的核算规则；

获取与所述核算规则匹配的会计分录规则；

解析所述会计分录规则并根据解析结果，将所述会计分录规则进行转换，生成银行会计分录。

优选地，获取与所述核算模型匹配的核算规则包括：

按照设定的顺序，将所述核算模型的内容及所述核算规则的内容转换为同一格式的两个字符串；

逐个匹配所述两个字符串，如果全部维度的数据均匹配成功，则确定所述核算模型与所述核算规则匹配。

优选地，获取与所述核算模型匹配的核算规则还包括：

若不存在与所述核算模型匹配的核算规则，则通过自定义核算规则的内容，使所述核算规则与所述核算模型匹配。

优选地，获取与所述核算规则匹配的会计分录规则包括：

根据所述核算规则的内容，获取与所述核算规则匹配的会计分录规则编号；

根据所述会计分录规则编号，获取对应的会计分录规则，其中，一个会计分录规则编号对应一个会计分录规则。

优选地，在生成银行会计分录之后，所述方法还包括：

根据所述银行会计分录，将所述业务数据转换为会计数据。

优选地，在根据所述业务数据的内容，获取与所述业务数据匹配的核算模型之前，所述方法还包括：

根据预设的转换规则，将各种业务数据转换为对应的核算模型。

本发明实施例提供的银行会计分录规则生成方法具有以下有益效果：

实现了业务交易模块与核算模块的解耦，提高了核算规则的灵活性及银行业务创新能力，有助于银行提高业务创新能力和产品发布效率。

附图说明

图1为本发明实施例提供的银行会计分录规则生成方法流程示意图；

图2为本发明实施例提供的核算规则配置界面示意图。

具体实施方式

以下结合附图和具体实施例对本发明作具体的介绍。

如图1所示，本发明实施例提供的银行会计分录规则生成方法包括以下步骤：

s101、获取各个系统在业务处理过程中产生的业务数据，其中，所述业务数据包括账户信息、产品信息及交易信息。

在一个示例中，各业务系统在业务处理过程中产生的业务数据，例如账户信息、客户信息、产品信息及交易金额信息等，通过各种不同形式的登记薄存放在各自系统中，通过联机或批量文件的方式传递到会计核算模块。

s102、根据所述业务数据的内容，获取与所述业务数据匹配的核算模型，其中，所述核算模型包括产品模型、客户模型、账户模型、币种模型、状态模型、事件模型及交易模型。

s103、获取与所述核算模型匹配的核算规则。

s104、获取与所述核算规则匹配的会计分录规则。

s105、解析所述会计分录规则并根据解析结果，将所述会计分录规则进行转换，生成银行会计分录。

可选地，获取与所述核算模型匹配的核算规则包括：

按照设定的顺序，将所述核算模型的内容及所述核算规则的内容转换为同一格式的两个字符串；

逐个匹配所述两个字符串，如果全部维度的数据均匹配成功，则确定所述核算模型与所述核算规则匹配。

在一个示例中，通过核算规则的系统编号、产品编号、业务模块、客户类型、核算状态、币种、事件类型、交易类型、法人定义核算规则与会计分录编号的关系，以上各个参数按照固定值、枚举值和正则表达式定义。在以上条件不能满足时，新增自定义规则维度，通过表达式的方式自行定义规则，表达式的数据来源于核算模型。

作为一个具体的实施例，将核算模型的内容按照产品编号，业务模块、客户类型、核算状态、币种、事件类型、交易类型、法人的顺序转换为“产品编号-业务模块-客户类型-核算状态-币种-事件类型-交易类型-法人”格式的字符串。

将核算规则的内容按照产品编号、业务模块、客户类型、核算状态、币种、事件类型、交易类型、法人的顺序转换为“产品编号-业务模块-客户类型-核算状态-币种-事件类型-交易类型-法人”格式的字符串。

使用核算模型对应的字符串逐个匹配核算规则对应的字符串，每条规则需要按照产品编号、业务模块、客户类型、核算状态、币种、事件类型、交易类型、法人维度逐个匹配，如果有一个维度匹配不成功，则按照未匹配规则处理，如果全部维度都匹配成功，则按照匹配规则处理，并获取对应的会计分录编号。

可选地，获取与所述核算模型匹配的核算规则还包括：

若不存在与所述核算模型匹配的核算规则，则通过自定义核算规则的内容，使所述核算规则与所述核算模型匹配。

可选地，获取与所述核算规则匹配的会计分录规则包括：

根据所述核算规则的内容，获取与所述核算规则匹配的会计分录规则编号；

根据所述会计分录规则编号，获取对应的会计分录规则，其中，一个会计分录规则编号对应一个会计分录规则。

在一个示例中，会计分录规则包括参数：会计分录编号、序号、金额类型、借贷方向、科目编号、机构编号、客户号、币种、利润中心、分录编号、金额、产品编号、法人。每个参数的取值表达式为固定值、操作符、表达式定义。其中：金额类型包括账户余额、费用金额及利息金额，科目编号包括有负债科目、资产科目、利息收入科目及利息支出科目，机构编号包括开户机构编号及交易机构编号，客户号包括账户客户号及机构内部客户号，币种包括交易币种、开户币种，利润中心包括账户利润中心、交易利润中心，法人包括机构对应法人。其中，各个参数都可以配置为一个取值表达式，该取值表达式为固定值、操作符、表达式3者的自由组合。

可选地，在生成银行会计分录之后，所述方法还包括：

根据所述银行会计分录，将所述业务数据转换为会计数据。

可选地，在根据所述业务数据的内容，获取与所述业务数据匹配的核算模型之前，所述方法还包括：

根据预设的转换规则，将各种业务数据转换为对应的核算模型。

如图2所示，业务数据通过预先设置的转换规则转换为各个核算模型，各个核算模型包含唯一标识，同时根据各个核算模型关联产品、客户、币种、状态、事件类型及交易类型6个维度的参数定义，最终确定出核算模型，核算模型为json格式，方便后续扩展过程使用。

本发明实施例提供的银行会计分录规则生成方法，实现了业务交易模块与核算模块的解耦，能够在实际业务发生时按照既定规则产生带有金额数据的账务结果。当产品账户发生交易时，核算模块能够根据产品交易事件信息，自动提取与会计核算相关的信息，并根据预先设定的核算规则，自动将业务数据转换为账务结果，当核算规则发生变化时，只需要调整核算模块中的参数化规则，实现了业务交易模块与核算模块的解耦，提高了核算规则的灵活性及银行业务创新能力，有助于银行提高业务创新能力和产品发布效率。

在上述实施例中，对各个实施例的描述都各有侧重，某个实施例中没有详述的部分，可以参见其他实施例的相关描述。

可以理解的是，上述方法及装置中的相关特征可以相互参考。

所属领域的技术人员可以清楚地了解到，为描述的方便和简洁，上述描述的系统，装置和单元的具体工作过程，可以参考前述方法实施例中的对应过程，在此不再赘述。

在此提供的算法和显示不与任何特定计算机、虚拟系统或者其它设备固有相关。各种通用系统也可以与基于在此的示教一起使用。根据上面的描述，构造这类系统所要求的结构是显而易见的。此外，本发明也不针对任何特定编程语言。应当明白，可以利用各种编程语言实现在此描述的本发明的内容，并且上面对特定语言所做的描述是为了披露本发明的最佳实施方式。

此外，存储器可能包括计算机可读介质中的非永久性存储器，随机存取存储器(ram)和/或非易失性内存等形式，如只读存储器(rom)或闪存(flashram)，存储器包括至少一个存储芯片。

本领域内的技术人员应明白，本申请的实施例可提供为方法、系统、或计算机程序产品。因此，本申请可采用完全硬件实施例、完全软件实施例、或结合软件和硬件方面的实施例的形式。而且，本申请可采用在一个或多个其中包含有计算机可用程序代码的计算机可用存储介质(包括但不限于磁盘存储器、cd-rom、光学存储器等)上实施的计算机程序产品的形式。

本申请是参照根据本申请实施例的方法、设备(系统)、和计算机程序产品的流程图和/或方框图来描述的。应理解可由计算机程序指令实现流程图和/或方框图中的每一流程和/或方框、以及流程图和/或方框图中的流程和/或方框的结合。可提供这些计算机程序指令到通用计算机、专用计算机、嵌入式处理机或其他可编程数据处理设备的处理器以产生一个机器，使得通过计算机或其他可编程数据处理设备的处理器执行的指令产生用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的装置。

这些计算机程序指令也可存储在能引导计算机或其他可编程数据处理设备以特定方式工作的计算机可读存储器中，使得存储在该计算机可读存储器中的指令产生包括指令装置的制造品，该指令装置实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能。

这些计算机程序指令也可装载到计算机或其他可编程数据处理设备上，使得在计算机或其他可编程设备上执行一系列操作步骤以产生计算机实现的处理，从而在计算机或其他可编程设备上执行的指令提供用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的步骤。

在一个典型的配置中，计算设备包括一个或多个处理器(cpu)、输入/输出接口、网络接口和内存。

存储器可能包括计算机可读介质中的非永久性存储器，随机存取存储器(ram)和/或非易失性内存等形式，如只读存储器(rom)或闪存(flashram)。存储器是计算机可读介质的示例。

计算机可读介质包括永久性和非永久性、可移动和非可移动媒体可以由任何方法或技术来实现信息存储。信息可以是计算机可读指令、数据结构、程序的模块或其他数据。计算机的存储介质的例子包括，但不限于相变内存(pram)、静态随机存取存储器(sram)、动态随机存取存储器(dram)、其他类型的随机存取存储器(ram)、只读存储器(rom)、电可擦除可编程只读存储器(eeprom)、快闪记忆体或其他内存技术、只读光盘只读存储器(cd-rom)、数字多功能光盘(dvd)或其他光学存储、磁盒式磁带，磁带磁磁盘存储或其他磁性存储设备或任何其他非传输介质，可用于存储可以被计算设备访问的信息。按照本文中的界定，计算机可读介质不包括暂存电脑可读媒体(transitorymedia)，如调制的数据信号和载波。

还需要说明的是，术语“包括”、“包含”或者其任何其他变体意在涵盖非排他性的包含，从而使得包括一系列要素的过程、方法、商品或者设备不仅包括那些要素，而且还包括没有明确列出的其他要素，或者是还包括为这种过程、方法、商品或者设备所固有的要素。在没有更多限制的情况下，由语句“包括一个……”限定的要素，并不排除在包括要素的过程、方法、商品或者设备中还存在另外的相同要素。

本领域技术人员应明白，本申请的实施例可提供为方法、系统或计算机程序产品。因此，本申请可采用完全硬件实施例、完全软件实施例或结合软件和硬件方面的实施例的形式。而且，本申请可采用在一个或多个其中包含有计算机可用程序代码的计算机可用存储介质(包括但不限于磁盘存储器、cd-rom、光学存储器等)上实施的计算机程序产品的形式。

以上仅为本申请的实施例而已，并不用于限制本申请。对于本领域技术人员来说，本申请可以有各种更改和变化。凡在本申请的精神和原理之内所作的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本申请的权利要求范围之内。