一种基于金融账户体系的企业运营管理系统的制作方法

本发明属于计算机信息管理系统领域，具体为一种基于金融账户体系的企业运营管理系统。

背景技术：

erp系统依靠信息互通和流程优化来产生价值，金融核心业务系统则通过严密的金融账户体系来确保账户结算数据的准确可靠。目前的erp系统中没有金融账户体系，不能通过简单的结合来解决由于业务创新带来的客户资金和资产的结算问题。但金融核心业务系统也不能直接照搬运用到生产型实体企业。现有erp等在系统设计上存在局限性，不能对同时资金以及资产的管理和结算提供良好的支持。因此对于生产加工型企业而言，亟需一种能够融合所述金融核心业务系统以及传统erp系统的优点的企业运营管理系统。

技术实现要素：

为了克服现有erp、进销存等系统不能为金融工具、方法在生产加工型企业中的应用提供支持，本发明提供了一种基于金融账户体系的企业运营管理系统，通过将金融核心业务系统中的金融账户体系运用到实体企业的管理系统中，以支持创新中运用金融思想的相关管理，并确保账户结算数据的准确可靠。

本发明解决其技术问题所采用的技术方案是：

一种基于金融账户体系的企业运营管理系统，包括:

内部账户管理装置：用于建立公司账户和若干部门账户，所述公司账户用于记录公司的资产变动以及资金信息，所述部门账户用于记录本部门内部的资产变动和资金信息；

客户账户管理装置：用于建立客户账户，所述客户账户包括客户资金账户和客户资产账户，所述资金账户用于记录客户的资金信息，所述资产账户用于记录客户的资产变动；

存储管理装置：用于管理原料和成品的入库、出库记录；在进行入库、出库记录时调用所述内部账户管理装置以及客户账户管理装置，以在所述公司账户和部门账户中记录相应的资产变动和资金信息，在所述客户资产账户中记录相应的资产变动，在所述客户资金账户中记录资金信息的变动；

对账管理装置：通过该装置读取所述公司账户、部门账户以及客户账户的信息，用于进行公司的各部门之间、公司与客户之间进行对账，生成报告，用于对账务偏差进行监控。

根据一个优选实施例，通过所述内部账户管理装置，在所述公司/部门账户下根据业务类型建立若干业务子账户，用以进行分类管理。

根据一个优选实施例，通过所述客户账户管理装置，在所述客户资产账户下，根据业务类型建立若干业务子账户，或者根据资产类型建立若干资产类型子账户，或者根据客户资产所在地建立若干资产地子账户，用以进行分类管理。

进一步的，所述公司账户、部门账户以及所述客户资产账户下均设有确定账户、暂估账户；

根据账户中所记录的资产本身的成色——纯度是否确定，通过所述内部账户管理装置或所述客户账户管理装置将该资产记入相应账户中的确定账户或暂估账户。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括成色管理装置：用于记录所述客户资产账户上的资产的成色，以及用于根据原料或成品的检验结果，确定并记录所述公司账户、部门账户中的暂估账户上的资产的成色；成色确定的操作完成，调用所述内部账户管理装置或者客户账户管理装置，以将所述暂估账户上的相应资产转移到其确定账户上。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括：

采购业务预付款管理装置：用于记录预付款事项，该采购业务预付款管理装置读取所述客户资产账户的变更信息，所述客户资产账户上存在新增暂存原料的资产项目时，根据所述新增暂存原料的价值，计算出相应的预付部分货款并生成预付部分货款账单；所述预付款事项包括所述预付部分货款账单以及相应的预付部分货款的付款记录；发生预付款事项时，调用所述客户账户管理装置，以冻结客户资产账户中的部分或全部资产；

采购业务定价管理装置：用于维护原料采购的定价信息；发生定价事项时，调用所述客户账户管理装置，以冻结客户资产账户中的部分或全部资产；

采购业务结算管理装置：该装置读取所述采购业务定价管理装置所记录的定价信息、所述存储管理装置所记录的原料入库记录、以及所述采购业务预付款管理装置所记录的预付部分货款的付款记录，以计算客户的货款结算数据并生成相应的结算单；发生结算事项时，调用所述客户账户管理装置，以从所述客户资产账户中冻结的资产中扣除结算的资产数量；

预付款风险管控装置：该装置读取所述客户资产账户中暂存原料的资产项目信息，通过该装置记录所述暂存原料的市场行情，用于根据行情判断客户的暂存原料的价值与预付款金额的比例是否超过安全范围，若超过安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括：

采购业务提前定价管理装置：用于维护客户提前定价的项目信息；发生提前定价事项时，通过该采购业务提前定价管理装置记录相关定价信息，并调用所述客户账户管理装置，以冻结所述客户资金账户上的部分或全部资金作为保证金；

提前定价递延费结算管理装置：用于根据客户提前定价后延期交货的时间以及提前定价的金额计算递延费，生成相应的结算单；发生提前定价递延费结算事项时，调用客户账户管理装置，以从所述客户资金账户上冻结的资金中解除与该提前定价递延费结算事项相应的金额的冻结状态；

提前定价风险管控装置：该装置读取所述采购业务提前定价管理装置所记录的提前定价的项目信息，通过该装置记录所述提前定价项目所涉及的资产的市场行情，并计算出提前定价欠量，用于判断客户的提前定价欠量和被冻结的保证金的比例是否在安全范围内，若超过安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括：

质物管理装置：用于维护质物数据，包括追加、变更以及提取等质物业务事项的记录；

加工业务预支成品管理装置：用于记录预支成品的项目信息；发生预支成品事项时，调用所述存储管理装置以变更相应的资产入库/出库信息，并调用所述客户账户管理装置对相应的资产记录进行变更；

归还成品管理装置：用于记录归还成品的项目信息；发生归还成品事项时，调用所述存储管理装置以变更相应的资产入库/出库信息，并调用所述客户账户管理装置对相应的资产记录进行变更；

预支成品占用费结算管理装置：用于读取所述加工业务预支成品管理装置所记录的预支成品的数据、所述归还成品管理装置所记录的预支成品归还数据，计算客户的预支成品占用费并生成相应的结算单；

预支成品风险管控装置：该装置读取所述质物管理装置所记录的质物业务的信息，通过该装置记录质物的市场行情，并计算出加工原料欠量以及质物价值，用于判断所述加工原料欠量和所述质物价值的比例是否在安全范围内，若超过该安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。

与现有技术相比，本发明的有益效果是：

1、通过所述内部账户管理装置以及客户账户管理装置对公司账户、客户账户独立地进行管理，能够实现精细化的账户管理，克服了现有单一账户管理技术不能支持生产加工型企业借鉴金融思想的发展的缺陷，同时，能够追踪部门自身的运营情况，能够有效地对账务偏差进行控制。

2、通过所述确定账户以及暂估账户实现了对资产的分类管理，解决了因资产的成色数据的差异导致对账操作无法进行的缺陷。

3、引入了多类金融管理工具，克服了传统erp系统局限于生产管理的缺陷，使得生产加工型企业在管理和运营中能够融入金融管理系统中的工具和方法。

附图说明

图1为实施例的基于金融账户体系的企业运营管理系统的结构图。

图2为实施例的内部帐、外部帐的账户体系示意图。

图3为图2的公司账户、一部门账户的结构示意图。

图4为图2的一客户账户的结构示意图。

图号说明：

10.内部账户管理装置，11.公司账户，110.公司账户下的子账户，12.部门账户，120.部门账户下的子账户；

20.客户账户管理装置；21.客户账户，210.客户资金账户，211.客户资产账户，212.客户资产账户下的子账户；

30.储存管理装置，31.对账管理装置，32.成色管理装置；

40.采购业务预付款管理装置，41.采购业务定价管理装置，42.采购业务结算管理装置，43.预付款风险管控装置；

50.采购业务提前定价管理装置，51.提前定价递延费结算管理装置，52.提前定价风险管控装置；

60.质物管理装置，61.加工业务预支成品管理装置，62.预支成品占用费结算管理装置，63.预支成品归还管理装置，64.预支成品风险管控装置；

70.确定账户，71.暂估账户。

具体实施方式

以下结合附图和具体实施例对本发明进一步说明。

如图1所示，本实施例基于金融账户体系的企业运营管理系统，包括:

内部账户管理装置10：结合图2所示，用于建立公司账户11和若干部门账户12，所述公司账户11用于记录公司的资产变动以及资金信息，所述部门账户12用于记录本部门内部的资产变动和资金信息；所述资金信息包括资金流转信息、余额以及可用余额等；

客户账户管理装置20：结合图4所示，用于建立客户账户21，所述客户账户21包括客户资金账户210和客户资产账户211，所述资金账户210用于记录客户的资金信息，所述资产账户211用于记录客户的资产变动；

存储管理装置30：用于管理原料和成品的入库、出库记录；在进行入库、出库记录时调用所述内部账户管理装置10以及客户账户管理装置20，以在所述公司账户11和部门账户12中记录相应的资产变动和资金信息，在所述客户资产账户211中记录相应的资产变动，在所述客户资金账户210中记录资金信息的变动；

对账管理装置31：通过该装置31读取所述公司账户11、部门账户12以及客户账户21的信息，用于进行公司的各部门之间、公司与客户之间进行对账，生成报告，用于对账务偏差进行监控。

结合图2-4所示，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统在对账户进行管理时，应理解，对于任意一种账户类型均没有数量的限制。一般情况下，公司账户11是确定的，而部门账户12的数量可能存在变化，例如涉及部门增减、调整时，需要新增部门账户12或者注销某一部门账户12，客户账户21的数量则是动态变化的。例如，对于某一黄金精炼企业，通过所述内部账户管理装置10建立一公司账户11，且为每一个部门建立一个部门账户12，此处不再对部门进行一一列举；通过客户账户管理装置20为每一个客户建立一客户资金账户210和一客户资产账户211。

对于公司账户体系，即内部账户体系，有“公司——部门”的上下层级关系，因此记入所述部门账户12的项目信息也会记入所述公司账户11中，此种内部账户的层级体系能够在对公司的整体运营进行管理的同时，也能够对部门的运行进行管理，借此实现部门与公司之间对账，进而有效地对账务偏差进行控制。优选的，通过所述内部账户管理装置10，在所述公司/部门账户11/12下根据业务类型建立若干业务子账户110/120，用以进行分类管理。

对于客户账户体系，即外部账户体系，则是为每个客户设立一客户资金账户210和一客户资产账户211。优选的，通过所述客户账户管理装置20，在所述客户资产账户211下，根据业务类型建立若干业务子账户212，或者根据资产类型建立若干资产类型子账户212，或者根据客户资产所在地建立若干资产地子账户212，用以进行分类管理。例如资产的信息，在不同情况下可能出现记录差异，在传统erp系统中，则无法处理这种差异，导致无法进行对账和有效管理。所述客户账户21、公司账户11的分离，尤其是客户账户21的资金账户210和资产账户211的分类管理，则能够很好地解决这些问题。通过所述内部账户管理装置10以及客户账户管理装置20对公司账户11、客户账户21独立地进行管理，能够实现精细化的账户管理，克服了现有单一账户管理技术在应对生产加工型企业进行金融融合发展中的不兼容的缺陷，同时对公司内部的部门账户12的管理，能够追踪部门自身的运营情况。

所述业务类型包括自营业务、加工业务、质物业务等；所述资产类型包括黄金、白银等；所述客户资产所在地则包括驻点、总部金库等。以上类型的划分不属于本发明所涉及的改进，因此不再一一列举。

进一步的，所述公司账户11、部门账户12以及所述客户资产账户211下均设有确定账户、暂估账户；

根据账户中所记录的资产本身的成色——纯度是否确定，通过所述内部账户管理装置10或所述客户账户管理装置20将该资产记入相应账户中的确定账户70或暂估账户71。通过所述确定账户70以及暂估账户71实现了对资产的分类管理，解决了因资产的成色数据的差异导致对账操作无法进行的缺陷。

回到图1所示，进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括成色管理装置32：用于记录所述客户资产账户211上的资产的成色，以及用于根据原料或成品的检验结果，确定并记录所述暂估账户71上的资产的成色；成色确定的操作完成，调用所述内部账户管理装置10或者客户账户管理装置20，以将所述暂估账户71上的相应资产转移到其确定账户70上。

对于资产项目而言，通过所述成色管理装置32为初始记入所述公司账户11、部门账户12以及所述客户资产账户211中的资产记录初始成色信息。经过检验后，根据检验报告的信息记录经检验所得的成色信息，即完成成色确定的程序。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括：

采购业务预付款管理装置40：用于维护预付款事项信息，该采购业务预付款管理装置40读取所述客户资产账户211的变更信息，所述客户资产账户211上存在新增暂存原料的资产项目时，根据所述新增暂存原料的价值，计算出相应的预付部分货款并生成预付部分货款账单；所述预付款事项包括所述预付部分货款账单以及相应的预付部分货款的付款记录；发生预付款事项时，调用所述客户账户管理装置20，以冻结客户资产账户211中的部分或全部资产；

采购业务定价管理装置41：用于维护原料采购的定价信息；发生定价事项时，例如某客户a与公司达成定价协议，则通过该采购业务定价管理装置41记录相应的定价项目信息，并调用所述客户账户管理装置20，以冻结该客户a的客户资产账户211中的部分或全部资产；

采购业务结算管理装置42：该装置42读取所述采购业务定价管理装置41所记录的定价信息、所述存储管理装置30所记录的原料入库记录、以及所述采购业务预付款管理装置40所记录的预付部分货款的付款记录，以计算客户的货款结算数据并生成相应的结算单；发生结算事项时，例如客户a与公司进行结算，调用所述客户账户管理装置20，以从该客户a的客户资产账户211中冻结的资产中扣除结算的资产数量；

预付款风险管控装置43：该装置43读取所述客户资产账户211中暂存原料的资产项目信息，通过该装置43记录所述暂存原料的市场行情，用于根据行情判断客户的暂存原料的价值与预付款金额的比例是否超过安全范围，若超过安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。例如，所述暂存原料的价值与预付款金额的比例在低于2:1时，无风险，所述暂存原料的价值取决于所述市场行情的变化，当暂存原料的价值走高导致所述比例升高且超过2:1的比例时，该预付款风险管控装置43即生成所述预警报告。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括：

采购业务提前定价管理装置50：用于维护客户提前定价的项目信息；发生提前定价事项时，例如客户b与公司达成提前定价协议，通过该采购业务提前定价管理装置50记录相关定价信息，并调用所述客户账户管理装置20，以冻结该客户b的客户资金账户210上的部分或全部资金作为保证金；

提前定价递延费结算管理装置51：用于根据客户提前定价后延期交货的时间以及提前定价的金额计算递延费，生成相应的结算单；发生提前定价递延费结算事项时，例如客户b与公司进行所述递延费结算，调用客户账户管理装置20，以从该客户b的客户资金账户210上冻结的资金中解除与该提前定价递延费结算事项相应的金额的冻结状态；

提前定价风险管控装置52：该装置52读取所述采购业务提前定价管理装置50所记录的提前定价的项目信息，通过该装置52记录所述提前定价项目所涉及的资产的市场行情，并计算出提前定价欠量，用于判断客户的提前定价欠量和被冻结的保证金的比例是否在安全范围内，若超过安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。

进一步的，所述基于金融账户体系的企业运营管理系统还包括：

质物管理装置60：用于维护质物数据，包括追加、变更以及提取等质物业务事项的记录；

加工业务预支成品管理装置61：用于记录预支成品的项目信息；发生预支成品事项时，调用所述存储管理装置30以变更相应的资产入库/出库信息，并调用所述客户账户管理装置20对相应的资产记录进行变更；

归还成品管理装置63：用于记录归还成品的项目信息；发生归还成品事项时，调用所述存储管理装置30以变更相应的资产入库/出库信息，并调用所述客户账户管理装置20对相应的资产记录进行变更；

预支成品占用费结算管理装置62：用于读取所述加工业务预支成品管理装置61所记录的预支成品的数据、所述归还成品管理装置63所记录的预支成品归还数据，计算客户的预支成品占用费并生成相应的结算单；

预支成品风险管控装置64：该装置64读取所述质物管理装置60所记录的质物业务的信息，通过该装置64记录质物的市场行情，并计算出加工原料欠量以及质物价值，用于判断所述加工原料欠量和所述质物价值的比例是否在安全范围内，若超过该安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。

以上则是在所述企业运营管理系统中引入的多类金融管理工具，克服了传统erp系统局限于生产管理的缺陷，使得生产加工型企业在管理和运营中能够融入金融管理系统中的工具和方法。

本领域技术人员容易理解，以上实施例中对本发明的技术方案进行了详细介绍，以说明所述基于金融账户体系的企业运营管理系统的设计构思以及工作过程/原理，涉及某一项目的计算属于本领域中的一般计算方法，非本发明的改进之处，可根据实际情况进行调整。根据本发明的技术方案，本领域技术人员还可以进一步修改，但任何简单修改或等同替换，都将落入本发明的权利要求书所要求的保护范围内。